Транспортный сбор на авто

Содержание

Транспортный налог в 2021 году

Что такое транспортный налог, порядок расчета, льготы федерального и местного уровня, способы уплаты и проверки налога, должны ли пенсионеры платить налог на автомобиль – всю эту информацию мы подготовили для вас в доступной форме.

Транспортный налог (ТН) обязаны платить не только обычные владельцы автомобилей и мотоциклов, но и организации, на балансе которых находятся транспортные средства, зарегистрированные в ГИБДД. Собственники речных и морских судов, самолетов и больших квадрокоптеров тоже ежегодно пополняют казну государства.

Объект налогообложения

Технические средства, с которых необходимо платить транспортный налог, условно можно разбить на несколько категорий, при этом форма собственности значения не имеет:

Прицепы для автомобилей и сельхозтехники налогом не облагаются.

Основные изменения в транспортном налоге на 2021 год

Изменений в законодательстве по транспортному налогу в текущем году совсем немного. Из главных можно отметить отмену льгот пользователям системы «Платон» и введение общей для РФ даты уплаты налога юридическими лицами до 1 марта следующего за отчетным периодом года.

Ставки транспортного налога по регионам в 2021 году

Регион | Ставка руб. за 1 л.с. 0-100 100-150 150-200 200-250 251+
Адыгея, республика 10 20 40 70 130
Алтайский край 10 20 25 60 120
Алтай, республика 10 14 20 45 120
Амурская область 15 21 30 75 150
Архангельская область 14 24 50 75 150
Астраханская область 14 27 48 71 102
Башкирия, республика 25 35 50 75 150
Белгородская область 15 25 50 75 150
Брянская область 10 18 40 75 130
Бурятия, республика 9.5 17.9 25.5 38.3 76.5
Владимирская область 20 30 40 75 150
Волгоградская область 9 20 40 75 150
Вологодская область 25 35 50 75 150
Воронежская область 25 35 50 75 150
Дагестан, республика 8 10 35 50 105
Еврейская АО 8 16 40 60 95
Забайкальский край 7 10 20 33 65
Ивановская область 10 20 35 60 120
Ингушетия, республика 5 7 10 30 40
Иркутская область 10.5 14.5 35 52.5 105
Кабардино-Балкария, республика 7 15 35 65 130
Калининградская область 2.5 15 35 66 147
Калмыкия, республика 11 22 47 75 150
Калужская область 10 25 50 75 150
Камчатский край 9 24 40 68 130
Карачаево-Черкесия, республика 7 14 25 35 95
Карелия, республика 6 30 50 75 150
Кемеровская область 8 14 45 68 135
Кировская область 20 30 44 60 120
Коми, республика 15 20 50 75 150
Костромская область 14 26.8 38 60 120
Краснодарский край 12 25 50 75 150
Красноярский край 5 14.5 29 51 102
Крым, республика 5 7 15 20 50
Курганская область 10 27 50 75 150
Курская область 15 22 40 70 150
Ленинградская область 18 35 50 75 150
Липецкая область 15 28 50 75 150
Магаданская область 6 8 12 18 36
Марий Эл, республика 25 35 50 90
Москва, город 12 35 50 75 150
Мордовия, республика 17.3 25.9 37.9 75 150
Московская область 10 34 49 75 150
Мурманская область 10 15 25 40 80
Ненецкий АО 25 50
Нижегородская область 22.5 31.5 45 75 150
Новосибирская область 6 10 30 60 150
Омская область 7 15 30 45 90
Оренбургская область 15 50 75 150
Орловская область 15 35 50 75 150
Пензенская область 15 / 21 30 45 75 150
Пермский край 25 30 50 58
Приморский край 18 26 43 75 150
Псковская область 13 / 15 25 50 75 150
Ростовская область 12 15 45 75 150
Рязанская область 10 20 45 75 150
Самарская область 16 20 45 75 150
Санкт-Петербург, город 24 35 50 75 150
Саратовская область 14 30 50 75 150
Сахалинская область 10 21 35 75 150
Свердловская область 2.5 9.4 32.7 49.6 99.2
Северная Осетия, республика 7 15 20 45 90
Севастополь, город 5 7 25 75 100
Смоленская область 10 20 40 60 100
Ставропольский край 7 15 36 75 120
Тамбовская область 20 30 50 75 150
Татарстан, республика 25 35 50 75 150
Тверская область 10 21 30 45 90
Томская область 5 8 20 30 75
Тульская область 10 25.4 50 75 150
Тыва, республика 7 11 20 30 70
Тюменская область 10 30 34 40 66
Удмуртия, республика 8 20 50 75 100
Ульяновская область 12 30 45 65 115
Хабаровский край 12 16 30 60 150
Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120
Хакасия, республика 6 15 25 40 75
Челябинская область 7.7 20 50 75 150
Чечня, республика 7 11 24 48 91
Чувашия, республика 13 23 50 75 150
Чукотский АО 5 7 10 15 30
Якутия, республика 8 13 17 30 60
Ямало-Ненецкий АО 15 24.5 25 37.5 75
Ярославская область 15.8 28.1 45 68 145
Читайте также:  Аварийное авто в павлодар

Величина налога зависит от многих факторов. Среди них – тип транспортного средства, срок его эксплуатации, мощность двигателя, наличие льгот. Кроме этого, базовая ставка в разных регионах России может значительно отличаться, а для дорогих автомобилей применяется повышающий коэффициент. Ставку для каждого из регионов и отдельно по транспортным средствам можно посмотреть на официальном сайте ФНС, либо воспользоваться одним из калькуляторов, который предлагают многочисленные специализированные сайты.

Законодательная база позволяет регионам увеличивать или уменьшать федеральную ставку в 10 раз.

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Для дорогих автомобилей стоимостью выше 3 000 000 рублей применяется повышающий коэффициент 1,1 в первые три года эксплуатации ТС. Коэффициент умножается на 2, если авто стоит более 5 000 000 рублей (при возрасте автомобиля до 5 лет), либо на 3, в случае стоимости транспортного средства более 10 000 000 – 15 000 000 рублей (при возрасте 10-15 лет). Список таких авто ежегодно публикуется на сайте Минпромторга.

Средняя стоимость автомобиля Возраст автомобиля Коэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб. до 3 лет 1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб. до 5 лет 2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб. до 10 лет 3
Более 15 000 000 руб. до 15 лет 3

Льготы по транспортному налогу

Фискальные органы, применяя повышенный коэффициент для расчета налога на дорогие транспортные средства, не забывают учитывать интересы и других категорий граждан и организаций.

Для физических лиц

Как правило, регионы сами определяют категории граждан, которые освобождены от уплаты налога. В основном, это Герои СССР и России, ветераны, инвалиды, многодетные родители и участники ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС. Под льготное налогообложение попадают и транспортные средства, предоставленные социальными службами.

В ряде областей России налог не взимают с владельцев электромобилей, или транспортных средств, оборудованных газовыми установками.

Для юридических лиц

Льготы по оплате транспортного налога есть и у юридических лиц, например, в Москве от него освобождены компании, занимающиеся перевозкой пассажиров в городе. Нулевая ставка действует и для агентов особых экономических зон.

Кроме этого, к категории льготников относятся:

Автомобиль, находящийся в розыске после угона, тоже освобождается от уплаты транспортного налога, для этого в фискальные органы необходимо представить подтверждающий документ из полиции.

Если организация попадает под вышеперечисленные категории льготников, она обязана уведомить об этом налоговые органы. Начисление нулевой ставки возможно только после подачи соответствующей формы в ФНС. Связано это с тем, что раньше эта информация отражалась в налоговых декларациях, которая для транспортного налога теперь не нужна. Физическим лицам и ИП сведения подавать не обязательно, за них это сделают сотрудники налоговой службы.

Расчет транспортного налога в 2021 году

Дополнительно, для автомобилей, цена которых выше 3 000 000 рублей применяется специальный коэффициент.

Налог за текущий год оплачивается с момента регистрации автомобиля. Но здесь есть небольшой нюанс: если ТС зарегистрировано после 16 числа, налог за этот месяц не начисляется. То же самое происходит и со снятием с учета: если это произошло в течение первых 15 дней месяца, то этот месяц в расчет не принимается.

Правила и сроки оплаты налога для физических лиц

Чтобы заплатить налог и спать спокойно, собственник автомобиля может воспользоваться двумя способами:

Срок оплаты транспортного налога за прошлый год истекает 1 декабря текущего года, после этой даты фискальные органы имеют право применить штрафные санкции к неплательщику.

Сроки оплаты налога для юридических лиц

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.

Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.

Читайте также:  Авто крета тех характеристики

Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.

Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.

Источник

Транспортный налог в Екатеринбурге

Транспортный налог каждый год выплачивают все, кто имеет в собственности автомобиль. Этот вид сборов относится к местному налогообложению, а значит, его величину и срок уплаты определяют местные власти. Это же происходит и в Свердловской области, где порядок, дата и срок оплаты транспортного налога определяет Закон Свердловской области №43-О3 с изменениями 2019 года.

Данный документ распространяется на все областные города, включая административный центр Екатеринбург. Расчёт суммы для оплаты может осуществляться различными способами, но вернее всего будет самостоятельный подсчёт. Тема данной статьи – транспортный налог в 2019 году в Свердловской области и калькулятор для его расчета.

Сроки и порядок внесения платежа

Организации, имеющие на балансе автомобили, должны платить транспортный сбор разовым платежом, всю сумму целиком по итогам налогового периода. Дата внесения оплаты – не позже, чем 15 февраля именно того года, который следует за ушедшим налоговым периодом.

Проще говоря, в 2018 году, до 15 февраля, компании должны оплачивать сумму за 2017 год, а сбор за 2018 платится до февраля 2019 года.

Налогоплательщики-юрлица оплачивают сумму в безналичной форме, при этом не имеет значения, находилось ли транспортное средство в эксплуатации или нет.

Обычные граждане должны платить сбор на основании специального уведомления, которое направляется налоговыми инспекторами. Сумма налога рассчитывается ими по тем сведениям, что поступают в ФНС из ГИБДД. Физические лица вносят оплату на основании расчета не позднее, чем 1 декабря того года, который следует после налогового периода. К примеру, в 2018 году должен быть внесён сбор по ставкам, которые были установлены на 2017 год, а за 2018 год платить будет нужно в 2019. Ранее крайней датой оплаты для физлиц было 1 октября.

Следует помнить, что неуплата в установленные государственными органами сроки влечёт за собой начисление пени, а если оплата произведена не будет, неплательщика могут привлечь к административной ответственности.

Калькулятор ТН в Свердловской области

Областные налоговые ставки для транспортного налога на всей территории Екатеринбурга и области в 2019 году устанавливаются в зависимости от мощности двигателя авто, валовой вместимости транспорта и других важных показателей.

Расчёт транспортного показателя этого региона легко произвести самостоятельно – для этого следует мощность автосредства, выраженную в лошадиных силах, умножить на подходящую этой модели налоговую ставку. Стоит обратить внимание, что рассчитанный таким образом налог будет гораздо точнее отражать необходимую сумму, чем многие онлайн-калькуляторы, которые можно найти на просторах Сети.

Также следует помнить, что на территории Свердловской области применяются повышенные налоговые ставки для дорогостоящих авто – тех, чья стоимость превышает 3 миллиона рублей.

Поскольку окончательная сумма транспортного налога напрямую зависит от категории авто, его марки и мощности, пользоваться онлайн-калькуляторами не рекомендуется, а после самостоятельного вычисления можно дополнительно сверить полученный результат в ФНС.

Есть ли льготы?

Также рекомендуется перед оплатой проверить, не принадлежит ли хозяин авто к числу льготников – людей, которые освобождаются от оплаты сбора.

Читайте также:  Авто в пгт уренгой

В Свердловской области налоговой службой таковыми считаются:

Существуют и другие льготные категории граждан, которые по закону не облагаются налогом. К ним относятся ветераны войн, инвалиды, многодетные родители и т.д.

Перед тем как оплатить транспортный сбор, рекомендуется проверить статус налогоплательщика в ФНС.

Внимание!
В связи с частыми изменениями законодательства РФ, информация на сайте не всегда успевает обновляться, поэтому для Вас круглосуточно работают бесплатные эксперты-юристы!

Москва: +7 (499) 653-60-72, доб. 206
Санкт-Петербург: +7 (812) 426-14-07, доб. 997
Регионы РФ: +7 (800) 500-27-29, доб. 669.

Заявки принимаются круглосуточно и каждый день. Либо воспользуйтесь онлайн формой.

Источник

Расчет транспортного налога в Свердловской области, таблица ставок

Государство обязало владельцев наземного, надводного и воздушного транспорта платить ежегодный налог. Крайний срок платежа для физлиц — 1 декабря. За просрочку на собственника ТС возлагается штраф и начисляется пеня. Если вы не получили квитанцию от ФНС до конца октября, то можете узнать сумму начисления или задолженности на нашем сайте. Рассчитать транспортный налог в Свердловской области на 2021 год при помощи калькулятора. Выберите регион, укажите мощность двигателя (л. с.) и год выпуска автомобиля. Расчет учитывает местные территориальные ставки.

Калькулятор транспортного налога

Как транспортный налог зависит от мощности авто

Обратите внимание, что транспортный налог рассчитывается по формуле: мощность в л.с * на стоимость 1 л.с.

Пример расчета стоимости налога в Свердловской области: автомобиль мощностью 150 л.с. обойдется в 1 410.00 р. — 150*9.4. А вот авто с мощностью 151 л.с. в 4 937.70 р. — 151*32.7.

Таблица налоговых ставок в Свердловской области за 2020 год

Объект налогообложения Размер, руб.
Автомобили легковые
до 100 л.с. включительно 2.5
от 100 л.с. до 150 л.с. включительно 9.4
от 150 л.с. до 200 л.с. включительно 32.7
от 200 л.с. до 250 л.с. включительно 49.6
от 250 л.с. 99.2
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. включительно 4.5
от 20 л.с. до 36 л.с. включительно 9.4
от 36 л.с. 32.9
Автобусы
до 200 л.с. включительно 32.9
от 200 л.с. 66.2
Автомобили грузовые
до 100 л.с. включительно 7.3
от 100 л.с. до 150 л.с. включительно 11.7
от 150 л.с. до 200 л.с. включительно 14.7
от 200 л.с. до 250 л.с. включительно 19.1
от 250 л.с. 56.2
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. включительно 16.7
от 50 л.с. 32.9
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. включительно 32.9
от 100 л.с. 65.6
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. включительно 65.6
от 100 л.с. 131.2
Гидроциклы
до 100 л.с. включительно 82.4
от 100 л.с. 164.1
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели 82.4
Самолеты, имеющие реактивные двигатели 65.6

Таблица федеральных и региональных льгот

Льготы по транспортному налогу в Свердловской области предоставляются на федеральном и региональном уровне. Категории граждан, которые полностью освобождены от уплаты, либо платят по сниженной ставке приведены в таблице:

Порядок расчета транспортного налога

Калькулятор транспортного налога онлайн содержит базовые тарифы и ставки, предусмотренные законодательством. В ст. 359 «Налоговая база» перечислены условия, по которым осуществляется расчет сбора с того или иного вида транспорта:

В ст. 361. «Налоговые ставки», № 117-ФЗ перечислены тарифы в рублях за лошадиные силы, килограмм силы тяги и с единицы ТС. Нас, как автовладельцев, интересуют легковые машины.

Таблица 1. Базовая налоговая ставка по транспортному налогу для автомобилей г/п до 3,5 т.

Мощность двигателя в л. с. (кВт)

Цены за 1 л. с. очень демократичные и привлекательные. Однако базовая таблица транспортного налога — это фундамент тарифов. Регионы самостоятельно устанавливают ставки. Повышают или понижают, но, не более чем в 10 раз от законодательной нормы (п. 1, п. 2, ст. 361 НК РФ). На практике многие субъекты РФ подняли ставки по максимуму, в 10 раз. Например, Москва и Санкт-Петербург.

Теперь вы можете легко сделать расчет транспортного налога самостоятельно. Для этого используйте формулу: Бр × Ср × Млс × 1 = Вн.

Пример расчета транспортного налога: У вас Ford Focus III, Ti VCT (125 л. с.). Подставляем данные в формулу. Значит, сумма транспортного налога для данного авто составит: 3,5 руб. × 10 × 125 л. с. × 1 = 4375 руб.

Повышающие коэффициенты

С 2014 г. ИФНС РФ применяет дополнительные коэффициенты при расчете суммы транспортного налога. Это так называемый «налог на роскошь». Регламент его начисления утвержден п. 2 НК РФ ст. 362.

Источник

Поделиться с друзьями
admin
Полезные авто советы